Serviciul de audit intern (SAI)

Adresa:
Gheorghe Lazăr, nr. 9 B, 300081, Timişoara, Jud. Timiş
tel. 0256/499334 int. 438
e-mail: info.adm@dgfptm.ro

Orarul de lucru cu structurile de audit, de pe raza judetului Timis, constituite la nivelul ordonatorilor principali ai bugetului local: Luni - Vineri intre orele 10:00 - 13:00

Domeniile, activitatile si problematicile pe care le are in sarcina:

• Auditul intern se exercita asupra activitatilor desfasurate de DGFP Timis si subunitatile acesteia.
• Auditul de regularitate la ordonatorii principali ai bugetului local, din judeţul Timiş, care derulează un buget anual de pana la 100 mii euro.
• Exercită activitatile delegate de Unitatea Centrală de Armonizare pentru Auditul Public Intern, la ordonatorii principali de credite din judeţul Timis.

Atributii:

•  Auditeaza cel putin o data la trei ani, fara a se limita la aceasta

  - angajamentele bugetare si legale, inclusiv din fondurile comunitare
  - platile asumate pentru angajamentele bugetare si legale, inclusiv din fondurile comunitare
  - vanzarea, gajarea, concesionarea sau inchirierea de bunuri din domeniul privat sau public al statului
  - constituirea veniturilor bugetului consolidat, respectiv modul de autorizare si stabilire a titlurilor de creanta, controlul, evidenta si colectarea acestora
  - alocarea creditelor bugetare
  - sistemul contabil si fiabilitatea acestuia
  - sistemul de luare a deciziilor

• Auditeaza sistemele de conducere bazate pe administrarea riscurilor, evalueaza controlul intern si recomanda perfectionarea acestuia acolo unde exista riscuri ce pun in pericol realizarea obiectivelor propuse de entitate

• Activitati de consiliere, la solicitarea conducerii

• Pentru ordonatorii principali de credite ai bugetului local din judetul Timis, verifica si avizeaza normele de audit, avizeaza numirea/revocarea sefilor structurilor de audit, verifica si centralizeaza raportarile referitoare la auditul intern

• Evalueaza activitatea de audit public intern desfasurata de structurile de audit intern ale ordaonatorilor principali de credite ai bugetului local din bugetul Timis si stabileste, impreuna cu primarul, masurile de imbunatatire ale activitatii de audit public intern din aceste entitati publice